Пенсионирането не е само край на трудовия живот. То е моментът, в който редовната заплата спира, а доходът трябва да се подреди по нов начин — от държавната пенсия, от натрупаното във втория стълб и от всички допълнителни източници, на които можете да разчитате. Затова решението как да получите парите не е техническа подробност, а част от личния ви бюджет за години напред.
Родените след 31 декември 1959 г. по принцип се осигуряват задължително и в универсален пенсионен фонд (УПФ), ако работят и подлежат на осигуряване за пенсия. Това им дава право на допълнително плащане от втория стълб при условията на закона. Когато дойде моментът за пенсиониране, въпросът е какво е натрупано в партидата, какъв вид плащане е възможен и дали изборът е разумен.
📌 Ако тепърва се ориентирате как се формира пенсията ви, започнете с „Осигуряването „на минимума": колко ви струва при пенсиониране".
Трите начина да получите парите от УПФ
Законът предвижда три механизма за изплащане. Кой ви е достъпен зависи от размера на натрупаното в партидата ви — и от актуалните прагове, обвързани с минималната пенсия за осигурителен стаж и възраст.
Еднократно изплащане
Получавате цялата сума наведнъж. Полага се, когато натрупаното в партидата не надхвърля трикратния размер на минималната пенсия за осигурителен стаж и възраст. Прагът не е фиксирана сума — обвързан е с минималната пенсия към датата, на която фондът определя стойността на средствата по партидата ви, и се актуализира при осъвременяване на пенсиите.
Ако човек почине преди да получи средствата, натрупаното по партидата се изплаща на наследниците. За мнозина — особено ако са работили дълги периоди на нисък осигурителен доход или в сивата икономика — партидата може да попадне точно тук: сумата може да не е голяма, но е личен капитал и трябва да бъде получена по правилния ред.
Разсрочено изплащане
Когато сумата надхвърля прага за еднократно получаване, но не е достатъчна за пожизнена пенсия, парите се изплащат на части. Периодът и размерът се определят така, че месечното плащане да е в законовите граници — не по-ниско от 15% от минималната пенсия за осигурителен стаж и възраст и не по-високо от нейния размер. Ако починете преди края на периода, неизплатеният остатък се изплаща на наследниците ви.
Пожизнена пенсия
Получавате месечна сума до края на живота си. Отпуска се, когато натрупаното позволява плащане поне в минималния размер, определен по КСО. Размерът се изчислява от пенсионноосигурителното дружество по актюерски правила — според натрупаните средства, възрастта ви и избрания вид пенсия.
Има три разновидности:
- Пожизнена пенсия без допълнителни условия — стандартният вариант, не се наследява.
- Пожизнена пенсия с гарантиран период на изплащане (от 2 до 10 години) — ако починете преди края на гарантирания период, наследниците получават дължимите суми еднократно.
- Пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане до определена възраст — комбиниран вариант с по-висока начална сума, след което пенсията продължава в по-нисък размер доживот.
За данъците: По правило доходите от пенсии и от задължително пенсионно осигуряване не се облагат с данък по ЗДДФЛ и не се декларират задължително в годишната данъчна декларация.
Наследяемостта: митът и реалността
Едно от най-честите недоразумения е, че „пенсията се наследява". Зависи от продукта.
Личната държавна пенсия от НОИ (първи стълб) не се изплаща като остатък по партида и не се „наследява" като капитал. При смърт на пенсионер наследниците могат да имат право на наследствена пенсия, но това е отделно право и се отпуска при условията на КСО.
Капиталовите стълбове (УПФ и доброволен фонд) се наследяват, но с условия:
- При еднократно и разсрочено изплащане — остатъкът отива при наследниците.
- При стандартната пожизнена пенсия — не се наследява нищо.
- При пожизнена пенсия с гарантиран период — наследниците получават суми само ако смъртта настъпи преди края на гарантирания период.
Ако наследяемостта е приоритет за вас, уточнете какъв продукт избирате — разликата е съществена.
Как да вземете решението
Преди да подадете заявление в пенсионния фонд, направете три неща.
Поискайте актуална справка за партидата. Всеки фонд е длъжен да ви я предостави безплатно. Тя показва натрупаната сума, доходността и таксите за периода.
Разберете кой вариант ви е законово достъпен. Изборът не е само ваш — прагът за пожизнена пенсия е обвързан с натрупаното. Ако сумата ви е гранична, консултирайте се с фонда преди да подавате заявление.
Решете дали наследяемостта е фактор. Ако имате близки, на които искате да оставите нещо от натрупаното — стандартната пожизнена пенсия не постига тази цел. Разгледайте варианта с гарантиран период.
Ами ако пенсията излезе ниска?
Много хора стигат до пенсионна възраст и установяват, че сборът от двата стълба не покрива желания стандарт на живот. Ето реалистичните опции.
Продължаване на работа
Законът позволява да получавате пенсия и едновременно да работите на трудов договор — пенсията не се намалява. Ако продължите да работите след пенсиониране, новият осигурителен стаж може да доведе до преизчисляване на трудовата пенсия. НОИ извършва служебно преизчисляване при определени условия, а пенсионерът може да подаде и заявление за преизчисляване със стаж и осигурителен доход — когато това е по-изгодно. Дали резултатът ще е осезаем зависи от конкретния случай.
📌 Подробно за правилата при работа след пенсиониране вижте „Пенсия и други доходи: какво се случва, когато продължавате да работите".
Отдаване на имот под наем
Ако разполагате с допълнителен имот — стая, гараж или апартамент — наемният доход е един от най-стабилните начини за допълване на пенсията. Наемният доход се декларира и се облага с 10% данък върху 90% от постъпленията (10% нормативно признати разходи). Не е скрито, не е сложно, но не е и безданъчно.
📌 Вижте „Как да спестите от данък върху наема: Бонуси и отстъпки, които пропускате".
Проверете местните програми и помощи
Пенсионирането е добър момент да разберете на какво имате право. Проверете програмите на общината — например за транспортни карти, социални услуги или целеви помощи. Условията обикновено зависят от възраст, доход, здравен статус и адресна регистрация. Централната власт предвижда и целеви помощи за отопление и енергийни компенсации — следете актуалните програми.
Допълнителна дейност
Ако притежавате специфична експертиза — счетоводство, преводи, обучение, техническо консултиране — можете да продължите да я упражнявате. Комбинацията „пенсия + допълнителна дейност" е напълно възможна, но данъчното и осигурителното третиране зависи от формата — трудов договор, граждански договор, свободна професия или самоосигуряване. Консултирайте се със счетоводител преди да изберете.
Пенсионирането не е финансова финишна линия — то е преход към различен модел на управление на парите. Разликата между добро и лошо решение при избора на изплащане от УПФ може да се окаже важна за месечния ви бюджет години наред. Отделете час, поискайте справката от фонда, и вземете решението с пълна информация.
Материалът е с информативен характер и не представлява индивидуален финансов, правен или пенсионен съвет. Условията за изплащане от УПФ, размерите на минималните прагове и данъчният режим се определят от действащото законодателство и подлежат на промяна. За персонална преценка се консултирайте с пенсионния си фонд или с лицензиран специалист.
За други полезни съвети, относно личните ви финанси, може да ни последвате във Facebook или Google News Showcase
